تقييم مخاطر الاحتيال يحصر سيناريوهات الاحتيال حسب الدورات ويقيّم الأثر والاحتمال ونقاط الضعف ويحدد الضوابط المطلوبة وKRIs.ينتج قائمة مخاطر وخطة ضوابط واختبارات، لفرق المراجعة الداخلية عند إعداد برنامج مكافحة الاحتيال.