Value Proposition: دليل حسابات جاهز يُستخدم عندما تكون المشكلة ليست “تسجيل القيود” بل “أين تُسجّل القيود؟”. بدل ما يطلع TB عشوائي وتتكرر إعادة التصنيف في الإقفال، تحصل على شجرة حسابات جاهزة حسب نشاطك (COA للتجارة/الخدمات/المقاولات/التصنيع) مع قواعد ترميز، ودليل استخدام للحسابات، بحيث تنتج TB منظم وقابل للربط بالقوائم والتقارير التشغيلية من أول شهر.

في 20 ثانية: ماذا ستحصل عليه؟

• شجرة حسابات جاهزة بمستويات واضحة (Assets/Liabilities/Equity/Revenue/COGS/Opex) قابلة للتوسعة.
• قوالب حسب النشاط: COA للتجارة / COA للخدمات / COA للمقاولات / COA للتصنيع (مع الحسابات الحساسة لكل نشاط).
• Account Dictionary: تعريف كل حساب “متى يُستخدم” + أمثلة قيود + ما الذي لا يدخل عليه.
• Posting Rules: قواعد عملية تمنع خلط COGS بالمصاريف أو خلط الإيراد بالخصومات والمرتجعات.
• Control Accounts list: حسابات ضابطة للـSub-ledgers (AR/AP/Inventory/FA) لتسهيل المطابقات Month-End.
• دليل حسابات للشركات السعودية (عند اختيار النسخة السعودية): حسابات تنظيمية شائعة للـVAT/الزكاة/الاستقطاع/الرواتب حسب احتياجك.
• نسخة قابلة للرفع: Excel جاهز للتكويد/التحميل على ERP مع Version + Sign-off.

CTA مرتبط بالمخرجات: استلم COA Master + Account Dictionary + Posting Rules جاهزين للرفع والتشغيل بدل بناء دليل من الصفر تحت ضغط Go‑Live.

مناسبة لـ

• شركة جديدة / تأسيس ERP: تحتاج COA قابل للتطبيق قبل أول إقفال.
• شركة نامية: COA الحالي “كبر” بطريقة غير منظمة وتحتاج إعادة هيكلة بدون كسر التقارير.
• شركة متعددة أنشطة/فروع: تحتاج توحيد الكود والتقارير مع إمكانية فصل الفروع/المشروعات.

غير مناسبة لـ

• قطاعات لها COA تنظيمي إلزامي (مثل البنوك/التأمين) أو تحتاج دليل مرتبط بمخطط رقابي خاص.
• من يريد “استبدال كامل” لـERP Configuration (Taxes/Inventory costing/Projects) بدون فريق تنفيذ—هذا دليل حسابات وليس مشروع إعداد نظام.

بدون الدليل / مع الدليل (مقارنة قصيرة)

قبل الاستخدام: 5 أعراض أن COA الحالي يسبب إعادة عمل

• حسابات عامة مثل “مصروفات متنوعة” تتضخم وتصبح سلة لكل شيء.
• خلط بين COGS وOpex (خصوصًا في التجارة والتصنيع) فيطلع Gross Margin غير قابل للتحليل.
• حسابات AR/AP لا تتطابق مع Aging لأن Control accounts غير ثابتة أو غير مفصولة.
• مشروعات/مقاولات تُسجل على حسابات عامة بدون فصل WIP/Retention/Variations فيضيع تحليل الربحية.
• تغيّر طريقة عرض التقارير كل شهر لأن لا يوجد Dictionary يوضح “متى نستخدم الحساب”.

دليل حسابات جاهز: طريقة التطبيق (3 خطوات بدون فجوات)

الخطوة 1: اختيار القالب وتحديد نطاق التشغيل

• تحديد نوع النشاط الأساسي: تجارة/خدمات/مقاولات/تصنيع، وهل هناك أكثر من نشاط داخل نفس الكيان.
• تحديد عناصر لازم تظهر في COA: مخزون؟ مشروعات؟ تصنيع/WIP؟ أصول ثابتة؟ رواتب؟ ضرائب/زكاة؟
• تحديد بُعد التقارير: فروع/أقسام/مراكز تكلفة (إن كانت ستُدار كـDimensions منفصلة عن COA).

الخطوة 2: تخصيص الحسابات + Dictionary + قواعد Posting

• تعديل أسماء/أكواد الحسابات وفق سياسة الشركة (Naming/Coding) دون كسر هيكل المستويات.
• تثبيت Control accounts للـAR/AP/Inventory/FA وربطها بآلية التشغيل في ERP.
• تفعيل Posting rules: أين تُسجّل الخصومات/المرتجعات/تكاليف الشحن/مصروفات المشاريع… إلخ.

الخطوة 3: الرفع على ERP + اختبار TB + حزمة إقفال أول شهر

• تحميل COA على النظام (Import/Setup) مع توثيق Version وتاريخ الاعتماد.
• تشغيل معاملات بسيطة (AP/AR/Inventory/Payroll) ثم استخراج TB تجريبي ومراجعته مقابل المتوقع.
• إصدار “First Month Pack”: TB + قائمة الحسابات الجديدة + ملاحظات تحسين Dictionary قبل التثبيت النهائي.

مكونات الدليل (جرد واضح)

1. COA Master Tree (شجرة حسابات جاهزة)
   • الغرض العملي: توفير هيكل GL بمستويات منطقية تمنع العشوائية (BS/P&L) وتسمح بالتوسعة.
   • متى يُستخدم: تأسيس ERP أو إعادة هيكلة COA قبل الإقفال.
   • الدليل الناتج: ملف COA master مع أكواد ومستويات + نسخة معتمدة (Version).
2. Industry Pack (COA حسب النشاط)
   • الغرض العملي: حسابات حساسة جاهزة حسب طبيعة النشاط لتقليل إعادة التصنيف لاحقًا.
   • متى يُستخدم: عند اختيار قالب تجارة/خدمات/مقاولات/تصنيع.
   • الدليل الناتج: مجموعة حسابات إضافية/مفعلة بحسب النشاط + ملاحظات استخدام.
   • COA للتجارة: مخزون/مشتريات/COGS/خصومات/مرتجعات/تكاليف شحن/بوابات دفع (إن لزم).
   • COA للخدمات: إيراد خدمات/تكلفة تقديم الخدمة/Prepaids/Accruals/Unbilled (حسب نموذجكم).
   • COA للمقاولات: WIP/Retention/Variations/Certified vs Uncertified + مصروفات مشروع قابلة للتتبع.
   • COA للتصنيع: Raw materials/WIP/Finished goods + Overheads + (إن لزم) حسابات انحرافات/امتصاص.
3. Account Dictionary (تعريفات الحسابات)
   • الغرض العملي: تقليل اختلاف التفسير بين الفريق: متى نستخدم الحساب؟ وما الذي لا يدخل عليه؟
   • متى يُستخدم: أثناء التشغيل اليومي + كمرجع عند انضمام موظفين جدد.
   • الدليل الناتج: Dictionary لكل حساب (Purpose/Examples/Do-Not-Use).
4. Posting Rules & Control Accounts
   • الغرض العملي: تثبيت حسابات الضبط للـSub-ledgers وقواعد توجيه القيود (AP/AR/Inventory/Payroll).
   • متى يُستخدم: قبل Go‑Live + في أول شهر تشغيل لضبط السلوك.
   • الدليل الناتج: قائمة Control accounts + قواعد Posting + نقاط تحقق للإقفال.
5. Saudi Add-on (دليل حسابات للشركات السعودية)
   • الغرض العملي: إضافة حسابات تنظيمية شائعة يحتاجها التشغيل بالسعودية (VAT/زكاة/استقطاع/رواتب) حسب ما ينطبق على شركتك.
   • متى يُستخدم: عند اختيار النسخة السعودية أو عند وجود التزامات ضريبية/تأمينية محلية.
   • الدليل الناتج: حسابات إضافية + قواعد عرض داخل التقارير + ملاحظات ربطها بدورة AP/Payroll (حسب نظامكم).
6. Versioning + Change Log (حوكمة التعديل)
   • الغرض العملي: منع انفجار عدد الحسابات وتكرارها: كل حساب جديد له سبب وOwner واعتماد.
   • متى يُستخدم: عند إضافة حسابات جديدة أو تعديل الهيكل.
   • الدليل الناتج: Change log + Version register + Sign-off على النسخة.

ستستلم: COA Master + Industry Pack + Dictionary + Posting Rules كحزمة تأسيس قابلة للتطبيق والمراجعة.

ما الذي يجب أن يكون موجودًا داخل التسليم؟

• 01-COA Master: شجرة الحسابات (Codes/Levels/Names) + حالة الحساب (Active/Inactive).
• 02-Industry Pack: قوالب النشاط (تجارة/خدمات/مقاولات/تصنيع) + حسابات الحساسية لكل نشاط.
• 03-Dictionary: تعريفات الحسابات + أمثلة قيود مختصرة + ما لا يُستخدم له الحساب.
• 04-Control Accounts: قائمة حسابات الضبط (AR/AP/Inventory/FA/Payroll) + ملاحظات التشغيل.
• 05-Posting Rules: قواعد توجيه القيود + استثناءات معتمدة (إن وجدت).
• 06-Saudi Add-on: (إن اختير) حسابات تنظيمية شائعة للسعودية + ملاحظات تطبيق.
• 07-Versioning: Version register + Change log + صفحة اعتماد (Sign-off).

بعد التطبيق (نقطتان فقط)

• نتيجة تشغيلية للفريق: القيود تُسجل على حساباتها الصحيحة من البداية (COGS/Revenue/Opex/Control accounts)، فيقلّ حجم إعادة التصنيف عند الإقفال.
• نتيجة رقابية/تدقيقية: TB يصبح قابل للمراجعة لأن الحسابات لها تعريفات وقواعد، والتغييرات على COA موثقة عبر Change log وSign-off.

FAQ — أسئلة قبل الشراء

هل الدليل مناسب لأي ERP؟

نعم طالما النظام يسمح بإعداد/استيراد حسابات GL (Excel/CSV). الدليل يُسلم كملف COA جاهز للرفع مع Dictionary وقواعد تشغيل.

هل سأختار قالب واحد فقط (تجارة/خدمات/مقاولات/تصنيع)؟

الأفضل اختيار القالب الأقرب للنشاط الرئيسي ثم إضافة أجزاء من قالب آخر عند وجود نشاط ثانوي، مع الحفاظ على حوكمة Change log لتجنب تضخم الحسابات.

هل يتضمن المخزون وCOGS بشكل مناسب للتجارة والتصنيع؟

نعم. في COA للتجارة يتم فصل حسابات المخزون/المشتريات/COGS والخصومات والمرتجعات. وفي COA للتصنيع يتم فصل Raw/WIP/FG والـOverheads (والانحرافات إن احتجتها).

هل يتضمن بنود WIP والاحتجاز للمقاولات؟

نعم ضمن COA للمقاولات (WIP/Retention/Variations) بطريقة تساعد على تحليل الربحية والتسويات في Month-End.

هل هو “دليل حسابات للشركات السعودية” بشكل كامل؟

يوجد Add-on حسابات تنظيمية شائعة للسعودية (VAT/زكاة/استقطاع/رواتب) حسب ما ينطبق على شركتك، مع ملاحظات تطبيق. الاعتماد النهائي يكون وفق سياسات شركتك ومراجعة مستشارك عند الحاجة.

هل يشمل Mapping للقوائم المالية؟

هذا المنتج يركز على بناء COA والتشغيل. إذا احتجت ربط TB ببنود القوائم (FS Mapping) فيوجد منتج منفصل لذلك.

ما الحد الأدنى من المعلومات المطلوبة لاختيار القالب الصحيح؟

نوع النشاط، وجود مخزون/مشروعات/تصنيع، عدد الفروع/الكيانات، وهل تحتاج Dimensions (Cost center/Project) بجانب COA.

كيف أمنع تضخم الدليل بعد التشغيل؟

باستخدام Change log وOwner لكل طلب حساب جديد، وتعريف “متى نضيف حساب” مقابل “متى نستخدم Dimension/Cost center” لتفادي تكاثر الحسابات غير الضروري.

جاهز تبدأ بـCOA منظم بدل إعادة بناء TB كل شهر؟

المخرجات: شجرة حسابات جاهزة + قوالب نشاط + Dictionary + Posting Rules + Change Log في تسليم Excel قابل للتطبيق.