Value Proposition: مطابقة التأمينات GOSI هي خطوة Month‑End التي تمنع “اختفاء” فروقات الاشتراكات بين ثلاثة أنظمة: Payroll يحسب، منصة/تقرير GOSI يعكس ما تم اعتماده/إرساله، وGL يُسجل الالتزام والمصروف. المشكلة العملية: قد يطابق Payroll مع GL لكن لا يطابق GOSI، أو يطابق Payroll مع GOSI لكن القيد في GL مختلف بسبب mapping، أو توجد فروقات توقيت (شهـر تشغيل ≠ شهر اعتماد/سداد). هذا GOSI Reconciliation يجمّع الثلاثة في ملف واحد: مطابقة الرواتب مع GOSI + مطابقة GOSI مع دفتر الأستاذ + سجل فروقات اشتراكات التأمينات بأسباب واضحة + تسوية حساب GOSI عبر rollforward، لينتهي الشهر بملف يمكن تسليمه للمراجعة بدون اجتهادات.

في 20 ثانية: ماذا ستحصل عليه؟

• 3‑Way Tie‑out: Payroll vs GOSI vs GL في جدول واحد مع “ماذا يجب أن يساوي ماذا؟”.
• مطابقة الرواتب مع GOSI: إجمالي استقطاع الموظف + حصة الشركة حسب Payroll مقابل كشف/تقرير GOSI.
• مطابقة GOSI مع دفتر الأستاذ: تحويل أرقام GOSI إلى GL mapping وربطها بحسابات الالتزام/المصروف.
• تقرير فروقات GOSI: Variance analysis بأسباب (Timing/Eligibility/Elements/Retro/Payments/Mapping).
• فروقات اشتراكات التأمينات: Differences log (Owner + action + ETA) بدل بقاء الفروق “غير مملوكة”.
• تسوية حساب GOSI: rollforward لحساب GOSI payable/clearing وربطه بـTB/Adjusted TB.
• JE Log: قيود تسوية/True‑up/Reclass موثقة مع references.

CTA مرتبط بالمخرجات: تستلم 3‑way reconciliation + variance report + differences log + rollforward + JE Log + Closing Pack.

مناسبة لـ

• Controller / GL Team: إقفال حسابات GOSI على TB وربطها بمصادرها.
• Payroll Team: تفسير اختلافات Payroll vs GOSI (خصوصًا مع Retro/Joiners/Leavers).
• Internal Audit / Compliance: ملف أدلة يثبت أن الاشتراكات محسوبة ومطابقة ومُسجلة صحيح.

غير مناسبة لـ

• إذا نظام Payroll لديك يخرج Reconciliation ثلاثية جاهزة ومُعتمدة شهريًا ومربوطة بـGL بدون فروقات.
• إذا لا يوجد اشتراكات GOSI أصلًا (غير خاضع/بلد أخرى) — المنتج لن يُستخدم.

بدون المطابقة / مع المطابقة (مقارنة قصيرة)

قبل الاستخدام: 5 أعراض أن حساب GOSI سيظهر بفروقات متكررة

• Payroll totals لا تطابق كشف/تقرير GOSI لنفس الفترة بدون تفسير واضح (Timing/Retro/Eligibility).
• GL يظهر قيد مساهمة الشركة لكن إجمالي الالتزام لا يساوي ما في GOSI بسبب mapping أو تصنيف.
• الفروقات تُحل مرة واحدة ثم تعود الشهر التالي لأن السبب الجذري غير موثق.
• لا يوجد rollforward لحساب GOSI payable/clearing يشرح: Opening + current − payments = Closing.
• عند المراجعة: لا يوجد ملف تسليم واحد يربط الأدلة الثلاثة ويُظهر أثر التسويات على TB.

كيف تتم مطابقة التأمينات GOSI عمليًا (Payroll vs GOSI vs GL)؟

المطابقة تُدار على مرحلتين: أولًا تثبيت “drivers” (الأجر الخاضع، عدد الموظفين، الفئات/الاستثناءات) حتى يصبح الفرق مفهومًا وليس رقمًا فقط. ثانيًا تنفيذ مطابقة ثلاثية: (1) Payroll contribution summary مقابل (2) كشف/تقرير GOSI، ثم تحويل أرقام GOSI إلى خريطة حسابات وربطها بـ(3) GL/TB. أي فرق يُسجل في تقرير فروقات GOSI مع سبب واضح (Timing/Retro/Eligibility/Payments/Mapping) وخطة إغلاق، ثم يتم إصدار JE Log لتسوية الحسابات وإقفال تسوية حساب GOSI عبر rollforward وربطها بـAdjusted TB.

طريقة التطبيق (3 خطوات)

الخطوة 1: التحضير وجمع التقارير

• Payroll: إجمالي الاستقطاعات + مساهمة الشركة + employee count (أو تفاصيل حسب الفئة/المركز).
• GOSI: كشف اشتراكات/تقرير شهري/confirmation للفترة (أي مستند يثبت المبلغ المستحق/المعتمد).
• GL/TB: رصيد وحركة حسابات GOSI (expense/payable/clearing) + مرجع JE batch.
• Payments (اختياري لكن مهم): إثبات سداد/تحويل لتفسير الرصيد العالق.

الخطوة 2: المطابقة + تقرير فروقات

• مطابقة الرواتب مع GOSI: Payroll totals (employee+employer) vs GOSI totals مع تحليل الفارق.
• مطابقة GOSI مع دفتر الأستاذ: Mapping من إجمالي GOSI إلى حسابات GL (expense/payable) بحسب تصميم قيودك.
• فتح فروقات اشتراكات التأمينات في Differences log:
  • Timing difference (Payroll month ≠ GOSI month)
  • Retro/adjustment not reflected yet
  • Eligibility/exception case
  • Payment posted but not linked
  • GL mapping / misclassification
• إصدار تقرير فروقات GOSI مختصر: حجم الفروقات + أسبابها + المسؤول + ETA.

الخطوة 3: تسوية الحساب + JE Log + Closing Pack

• إعداد تسوية حساب GOSI (rollforward) لحساب payable/clearing وربط Opening/Current/Payments/Closing.
• إخراج JE Log لتسويات/True‑ups/Reclass (إن لزم) مع references وربطها بالفروقات.
• مطابقة Closing مع TB/Adjusted TB وتوثيق أي open items وخطة إغلاقها.
• تجهيز Closing Pack: 3‑way tie‑out + variance report + differences log + rollforward + sign‑off.

مكونات المنتج (جرد واضح)

1. Payroll Contribution Import
   • الغرض العملي: توحيد أرقام payroll (employee deduction + employer contribution) للفترة.
   • متى يُستخدم: شهريًا بعد Payroll run.
   • الدليل الناتج: Payroll snapshot + run ID.
2. GOSI Statement Import
   • الغرض العملي: إدخال كشف/تقرير GOSI الشهري (المستحق/المعتمد) كمرجع ثاني للمطابقة.
   • متى يُستخدم: شهريًا عند استلام statement/confirmation.
   • الدليل الناتج: GOSI statement snapshot للفترة.
3. GL/TB Import + Mapping
   • الغرض العملي: إدخال TB وحسابات GOSI وربطها بخريطة الحسابات (expense/payable/clearing).
   • متى يُستخدم: ضمن Month‑End قبل إصدار Adjusted TB.
   • الدليل الناتج: TB tie‑out schedule + mapping references.
4. 3‑Way Reconciliation (Payroll vs GOSI vs GL)
   • الغرض العملي: مطابقة ثلاثية تُظهر الفرق في كل مرحلة: Payroll↔GOSI ثم GOSI↔GL.
   • متى يُستخدم: شهريًا + عند أي Retro/adjustment.
   • الدليل الناتج: Reconciliation schedule + variance breakdown.
5. Differences Log (فروقات اشتراكات التأمينات)
   • الغرض العملي: تحويل الفروقات إلى بنود عمل مع reason codes ومالك وزمن إغلاق.
   • متى يُستخدم: طوال الشهر + Week‑4 لمراجعة المفتوح قبل الإقفال.
   • الدليل الناتج: Differences aging + resolution notes.
6. GOSI Variance Report (تقرير فروقات GOSI)
   • الغرض العملي: تقرير مختصر يُرفع للإدارة: حجم الفرق، لماذا، من المسؤول، متى يُغلق.
   • متى يُستخدم: Month‑End وYear‑End.
   • الدليل الناتج: Variance report signed.
7. Control Account Rollforward (تسوية حساب GOSI)
   • الغرض العملي: تفسير رصيد حساب GOSI payable/clearing وربطه بالمستحقات والدفعات.
   • متى يُستخدم: Month‑End.
   • الدليل الناتج: Rollforward + open items listing.
8. JE Log (Adjustments / True‑ups / Reclass)
   • الغرض العملي: توثيق قيود التسوية وربطها بالفروقات وبـTB tie‑out.
   • متى يُستخدم: عند وجود فروقات تستلزم تسجيل محاسبي.
   • الدليل الناتج: JE batch list + references + approvals.
9. Closing Pack + Evidence Index
   • الغرض العملي: تجميع الأدلة في ملف تسليم (Payroll/GOSI/GL/Payments) مع sign‑off.
   • متى يُستخدم: شهريًا وYear‑End.
   • الدليل الناتج: Closing pack قابل للتسليم للمراجعة.

ما الذي يجب أن يكون موجودًا داخل التسليم؟

• 01-GOSI-Reconciliation-Pack.xlsx: الملف الرئيسي (imports + 3‑way recon + reports + tie-outs).
• 02-Payroll-Contribution-Import.xlsx: Payroll totals (employee deduction + employer) + run ID.
• 03-GOSI-Statement-Import.xlsx: كشف/تقرير GOSI الشهري (المستحق/المعتمد) + period reference.
• 04-GL-TB-Import.xlsx: TB/GL extract لحسابات GOSI (expense/payable/clearing).
• 05-GL-Mapping-GOSI.xlsx: Mapping من نتائج GOSI إلى حسابات GL وفق تصميم قيودك.
• 06-3Way-Reconciliation-Template.xlsx: Payroll vs GOSI vs GL tie‑out + variance breakdown.
• 07-Differences-Log.xlsx: فروقات اشتراكات التأمينات + reason codes + owner + ETA.
• 08-GOSI-Variance-Report.xlsx: تقرير فروقات GOSI للإدارة + status summary.
• 09-GOSI-Control-Account-Rollforward.xlsx: تسوية حساب GOSI payable/clearing + open items.
• 10-Payments-Tracker.xlsx: تتبع الدفعات وربطها بالمستحقات (اختياري لكنه مفيد لشرح الرصيد).
• 11-JE-Log-GOSI.xlsx: JE Log لتسويات/True‑ups/Reclass + references.
• 12-TB-TieOut-AdjustedTB.xlsx: TB/Adjusted TB tie‑out + differences/resolution notes.
• 13-Evidence-Index.xlsx: فهرس أدلة (Payroll exports/GOSI statements/GL postings/payments) + روابط.
• 14-Runbook.pdf: تشغيل خطوة بخطوة (Collect → Reconcile → Investigate → Post → Rollforward → Pack).
• 15-Controls-Checklist.pdf: Checklist رقابي (completeness/variance review/approval/aging follow-up).
• 16-Archiving-Map.docx: شجرة حفظ (Year/Month/GOSI/Reconciliations/Pack) + naming convention.
• 17-Signoff-Page.docx: Prepared/Reviewed/Approved + الفترة + الإصدار.

بعد التطبيق (نقطتان فقط)

• نتيجة تشغيلية للفريق: كل شهر يصبح لديك 3‑way tie‑out واضح، وأي فرق يتحول إلى بند عمل (سبب + مالك + تاريخ إغلاق) بدل حلقات تواصل بين Payroll وGL.
• نتيجة رقابية/تدقيقية: تستطيع تقديم ملف واحد يربط Payroll وGOSI وGL مع تسوية حساب GOSI وJE refs وTB tie‑out داخل Closing Pack قابل للاختبار.

FAQ — أسئلة قبل الشراء

هل هذا بديل عن نموذج احتساب GOSI الشهري؟

لا. هذا المنتج مخصص للمطابقة الثلاثية (Payroll vs GOSI vs GL). يمكن تشغيله مع نموذج الاحتساب الشهري إذا كنت تريد إعادة احتساب من الصفر، أو بدونه إذا لديك أرقام Payroll جاهزة.

هل يناسب أي نظام Payroll وERP؟

نعم. يعتمد على exports من Payroll وتقرير/كشف GOSI وTB/GL extract من ERP.

ماذا لو كان توقيت GOSI مختلفًا عن توقيت Payroll؟

القالب يتعامل مع Timing differences بتسجيلها كسبب في تقرير فروقات GOSI، ثم إغلاقها عبر rollforward وربطها بالدفعات/الفترات.

هل يغطي فروقات بسبب Retro أو تعديلات متأخرة؟

نعم. تُسجل كسبب مستقل (Retro/adjustments) وتُربط إمّا بتعديل Payroll أو JE true‑up حسب تصميمك.

هل يوجد تسوية حساب GOSI قابلة للربط بـTB؟

نعم: Control account rollforward + TB/Adjusted TB tie‑out لتفسير الرصيد ومنع تراكمه.

هل يمكن استخدامه للشركات متعددة الكيانات/الفروع؟

نعم بإضافة Company/Branch وإخراج reconciliations لكل كيان ثم Consolidated.

هل يشمل JE Log للقيود؟

نعم: JE Log لتسويات/True‑ups/Reclass مع references وربطها بالفروقات وبـtie‑out.

ما الحد الأدنى من الملفات المطلوبة للتشغيل؟

Payroll totals للشهر + كشف/تقرير GOSI للشهر + TB/GL لحسابات GOSI. إضافة payment proof تزيد جودة تفسير الرصيد.

جاهز تقفل GOSI بمطابقة ثلاثية وتطلع تقرير فروقات قابل للتسليم بدل رصيد عالق؟

المخرجات: Payroll vs GOSI vs GL tie‑out + تقرير فروقات GOSI + تسوية حساب GOSI + JE Log + Closing Pack.