نموذج التحول للمعايير الدولية أداة إكسل متقدمة تقدم خطوات عملية لإجراء التسويات والمعالجات المحاسبية للتحول من IFRS for SMEs إلى المعايير الدولية الكاملة (Full IFRS)، مع جداول مخصصة لإعادة تصنيف الحسابات وفقا للمعيار الدولي الأول (IFRS 1).
Runbook ما بعد الإطلاق يحدد مهام Daily/Weekly/Month-End بعد ERP: مراقبة التكامل، معالجة الأخطاء، والمطابقات الشهرية.ينتج إجراءات تشغيل ثابتة تقلل الاعتماد على الاستشاري، لفرق الحسابات وERP خلال أول شهور التشغيل.
سجل الأطراف ذات العلاقة يوثق الأطراف والمعاملات والأرصدة والشروط والموافقات، مع مرجع العقد وطبيعة الخدمة/البيع لكل طرف.ينتج بيانات إفصاح RPT جاهزة، لمدير مالي يُعد الإيضاحات ويضبط معاملات الأطراف ذات العلاقة.
مطابقة المعاملات داخل المجموعة تسجل أرصدة ومعاملات Intercompany وتُظهر الفروقات بين الشركات وتجهز قيود Eliminations الأساسية.تنتج كشف فروقات وإلغاءات موثقة، لفرق التوحيد عند إقفال المجموعة شهريًا أو سنويًا.
سجل ضريبة الاستقطاع WHT يوثق معاملات الاستقطاع والمبالغ المستقطعة ومواعيد السداد وأرقام الشهادات وربطها بحساب WHT في الدفاتر.ينتج تقرير مستحقات وسجل شهادات للموردين، لفرق AP والضرائب عند متابعة الالتزام شهريًا.
نسبة الإنجاز POC توثق سياسة قياس التقدم وتحديث EAC وربطها بالإيراد المستحق وفق IFRS15، بما يشمل معالجة Claims وUnder/Over billing.تنتج قواعد تطبيق موحدة لإقفال المشاريع، لفرق التقارير والمراجعة عند إعداد قوائم شهرية وسنوية.
سياسة الأصول الثابتة تحدد عتبة الرسملة، الأعمار وطرق الإهلاك، CIP، وقواعد الصيانة مقابل التحسين وربطها بالقيود.تنتج إطار تطبيق ثابت للأصول، لمدير مالي يراجع الرسملة والإهلاك عند الإقفال السنوي والمراجعة.
نموذج تسوية العهد يثبت مصروفات العهدة بالإيصالات ويحمّلها على مراكز التكلفة مع رد المتبقي وحدود ومهل التسوية.ينتج قيد تسوية عهدة وسجل عهد مفتوح، لفرق المصروفات والخزينة قبل الإقفال الشهري.
