1) ما هو Power BI للمحاسبين؟ (الفكرة التي تغيّر طريقة التقرير)

Power BI منصة ذكاء أعمال (BI) تُحوّل البيانات إلى تصور البيانات (Data Visualization) وتقارير تفاعلية تعتمد على نموذج بيانات ومقاييس (Measures) بدل آلاف الصيغ. للمحاسب والمالي، هذه ميزة كبيرة لأنك تفصل بين: تجهيز البيانات، والمنطق المالي (المقاييس)، والعرض (المرئيات).

2) الفرق بين Report وDashboard (بمنطق مالي)

داخل Power BI ستسمع مصطلحين كثيرًا: Report وDashboard. ببساطة:

• Report: صفحات متعددة تحتوي مرئيات تفاعلية (فلترة، Drill-down، Drill-through).
• Dashboard: صفحة تنفيذية واحدة (في خدمة Power BI) تجمع Tiles من تقارير متعددة لتقديم نظرة سريعة.

3) خريطة العمل (SVG): من المصدر إلى داشبورد مالي تفاعلي

أسهل طريقة لتنجح في بناء داشبورد مالي هي الالتزام بخط إنتاج واضح: مصادر → تحضير → نموذج → مقاييس → مرئيات → نشر ومشاركة.

4) نموذج البيانات المالي: Star Schema بدون تضخيم (أهم نقطة للمحاسب)

أكثر سبب يجعل أرقام Power BI “تطلع غلط” هو نموذج بيانات غير صحيح. للمحاسبين، القاعدة الأسلم غالبًا: Star Schema: جدول وقائع (Fact) للحركات/المبيعات/القيود + جداول أبعاد (Dimensions) للتصنيف.

موصى به لك

نموذج التنبؤ المتجدد لمدة 12 شهر (Rolling Forecast 12-Month Model) - ملف Excel

Rolling Forecast 12 شهر يبني توقعات متجددة تعتمد Drivers للمبيعات والتكاليف والتحصيل مع تحديث شهري ل...

⃁ 480

عرض المنتج

5) مؤشرات داشبورد مالي أساسية + مرئيات مقترحة (تصور البيانات بعقلية مالية)

نجاح Power BI للمحاسبين يعتمد على اختيار مؤشرات واضحة لا تزيد عن حاجة القرار. هذه “حزمة” مؤشرات شائعة لأي داشبورد مالي:

6) DAX للمحاسبين: 6 مقاييس (Measures) تكفي للانطلاق

لا تحتاج أن تصبح “مبرمج DAX” لتبني تقارير تفاعلية قوية. ابدأ بمقاييس واضحة ثم وسّعها حسب الحاجة. (الأمثلة هنا توضيحية—عدّل أسماء الجداول/الأعمدة حسب نموذجك).

6.1 إجمالي المبلغ

Total Amount = SUM(Fact_GL[Amount])

6.2 إجمالي الإيرادات وإجمالي المصروفات (بناءً على تصنيف الحساب)

Revenue =
CALCULATE(
  [Total Amount],
  Dim_Account[Type] = "Revenue"
)

Expenses =
CALCULATE(
  [Total Amount],
  Dim_Account[Type] = "Expense"
)

6.3 صافي الربح (مبسط)

Net Profit = [Revenue] - [Expenses]

6.4 هامش الربح (مع حماية القسمة)

Profit Margin =
DIVIDE([Net Profit], [Revenue], 0)

6.5 Actual vs Budget + Variance

Actual = [Total Amount]  -- حسب نموذجك قد يكون Fact_Actual
Budget = SUM(Fact_Budget[Amount])

Variance = [Actual] - [Budget]
Variance % = DIVIDE([Variance], [Budget], 0)

6.6 مؤشر YTD (من بداية السنة حتى التاريخ)

Actual YTD =
TOTALYTD(
  [Actual],
  Dim_Date[Date]
)

7) التحديث والأمن والمشاركة (Governance): كيف تجعل الداشبورد “يعيش” داخل الشركة

أي داشبورد مالي ناجح يحتاج حوكمة: من يرى ماذا؟ متى يتحدّث؟ وما هو مصدر الحقيقة؟ هذه النقاط تمنع الفوضى:

• Single Source of Truth: اتفق على مصدر البيانات (ERP/DB) بدل تعدد ملفات شخصية.
• صلاحيات الوصول: طبّق مبدأ أقل صلاحية (Least Privilege) وفعّل RLS عند الحاجة (حسب الفرع/الإدارة).
• Refresh Schedule: حدّد أوقات تحديث واضحة (يومي/ساعي) حسب حساسية القرار.
• إصدارات وموافقة: لا تغيّر المقاييس الأساسية دون توثيق واعتماد (خصوصًا مؤشرات الربحية).

8) أداء واحتراف: كيف تجعل التقرير سريعًا حتى مع بيانات كبيرة

• خفف حجم Fact: احذف الأعمدة غير اللازمة قبل التحميل (في Power Query).
• تجنّب الأعمدة المحسوبة قدر الإمكان: وفضّل Measures إذا كان المنطق تجميعيًا.
• استخدم أبعادًا نظيفة: Dim_Date وDim_Account تُسهّل DAX وتقلل أخطاء السياق.
• قلّل المرئيات في الصفحة الواحدة: كثرة المرئيات تعني كثرة الاستعلامات.
• اختبر بفلاتر واقعية: (سنة كاملة + كل الفروع) وليس بعينة صغيرة فقط.

9) أخطاء شائعة وكيف تتجنبها (مختصرة ومؤثرة)

1. البدء بالمرئيات قبل النموذج: ستعود لإعادة البناء عندما تظهر مشاكل الربط.
2. Many-to-Many بدون ضرورة: يؤدي لتضخيم أو نتائج غير متوقعة.
3. تجهيز البيانات داخل DAX بدل Power Query: غالبًا أبطأ وأقل وضوحًا.
4. تعريف KPI غير موحد: يجعل الأقسام تختلف على رقم “واحد”!
5. الخلط بين عمود وحساب Measure: العمود يُحسب لكل صف، بينما Measure يُحسب حسب السياق.

11) الخاتمة

خلاصة Power BI للمحاسبين: لا تُحوّل التقرير إلى “شكل”، بل إلى نظام متابعة. ابدأ بنموذج بيانات صحيح، اكتب مقاييس مالية واضحة، ثم صمّم مرئيات تُجيب على أسئلة الإدارة بسرعة، واجعل التحديث والحَوْكمة جزءًا من التصميم. بهذه الطريقة تبني تقارير تفاعلية وداشبورد مالي يساعد على قرار أسرع وأكثر دقة.