Value Proposition: باقة التخطيط المالي والميزانية التي تحوّل الميزانية من “شيت سنوي” إلى دورة تشغيل شهرية: إدخال Budget معتمد، ثم متابعة Budget vs Actual، ثم تحديث Rolling Forecast وربطه بـ Cash Forecast، وتطلع في النهاية بـ Variance Pack + Forecast Pack + KPI Dashboard داخل Management Pack مفهرس قابل للتسليم.

في 20 ثانية: ماذا ستحصل عليه؟

• Budget Model (P&L) + Assumptions Table + Version/Sign-off.
• Budget vs Actual Dashboard + Variance Bridge + Commentary Log.
• Rolling Forecast (12 شهر/أفق تختاره) بتحديث شهري بدون إعادة بناء الملف.
• Cash Forecast يربط التحصيل/السداد + التسهيلات/المدفوعات الكبيرة (Payroll/Tax/Capex).
• Working Capital Drivers: AR Collections + AP Payments + Inventory/COGS (حسب نشاطك).
• KPI Dashboard (Revenue, Gross Margin, Opex, DSO/DPO, Cash runway/headroom) بتعريفات ثابتة.
• Management Pack Template: نسخة جاهزة للإدارة (BvA + Forecast + Cash + KPIs) مع Support Index.

CTA مرتبط بالمخرجات: استلم Budget Model + BvA Pack + Rolling Forecast + Cash Forecast + KPI Dashboard داخل Management Pack واحد.

مناسبة لـ

• FP&A / Finance Manager يحتاج دورة شهرية: تحليل انحرافات + إعادة توقع + تقرير إدارة.
• Financial Controller يريد ربط التوقعات بالـActuals وبأدلة (drivers/assumptions/version).
• CFO يحتاج رؤية سيولة (Cash) مع سيناريوهات بدل الاعتماد على P&L فقط.

غير مناسبة لـ

• شركة لا تملك Actuals منتظمة (P&L/TB) أو لا يمكنها استخراج AR/AP/Bank data — لن يثبت BvA ولا Cash.
• من يريد “Deck استثماري/قصة تسويقية” أكثر من Workpapers تشغيلية (هذه باقة تشغيل ومخرجات قابلة للمراجعة).

بدون الباقة / مع الباقة (مقارنة قصيرة)

قبل الاستخدام: 5 أعراض تخلّي الميزانية “غير قابلة للإدارة”

• يتم اعتماد Budget في بداية السنة ثم لا يوجد BvA شهري يشرح الانحرافات بالأسباب.
• Forecast يتم “تغييره” بدون سجل فرضيات/Version، فتضيع مرجعية القرار.
• السيولة تُفاجئ الفريق (Payroll/Tax/Capex) لأن Cash غير مربوط بخطط التحصيل/السداد.
• الأقسام تُرسل أرقامها بصيغ مختلفة ولا يوجد Template أو Calendar أو Sign-off.
• المؤشرات تُعرض بدون تعريف أو Tie-out للـActuals، فتتحول للاجتهاد بدل القياس.

التخطيط المالي والميزانية: طريقة التطبيق (3 خطوات بدون فجوات)

الخطوة 1: التحضير وجمع Actuals وDrivers

• تثبيت مصدر الـActuals: P&L/GL extract أو TB mapping إلى خطوط التقرير (Revenue/COGS/Opex…)
• تجميع Drivers الأساسية: Revenue drivers (Orders/Units/ARPU…) + Cost drivers (headcount, rent, marketing, logistics…)
• تجميع بيانات Cash: AR aging/collections plan + AP aging/payment plan + Payroll calendar + Capex plan

الخطوة 2: Budget/BvA + Variance Pack + Assumptions governance

• إعداد Budget Model + Department templates + Consolidation (مع Control totals لكل قسم/كيان)
• تشغيل Budget vs Actual شهريًا: استخراج Variances (Price/Volume/Mix أو Driver-based حسب نشاطك)
• تحديث Assumption Log: ما الذي تغير؟ لماذا؟ ومن اعتمد؟ (Version control + Sign-off)

الخطوة 3: Rolling Forecast + Cash Forecast + KPI Dashboard (Management Pack)

• تحديث Rolling Forecast بناءً على Actuals + Drivers + قرارات الإدارة (Reforecast cycle)
• تحديث Cash Forecast: تحصيل/سداد + مدفوعات كبيرة + (إن وجدت) تسهيلات/ديون → Liquidity headroom
• تجميع Management Pack مفهرس: BvA + Forecast + Cash + KPIs + Support Index + Sign-off

مكونات الباقة (جرد واضح)

1. Budget Calendar + Governance (Sign-off & Versioning)
   • الغرض العملي: تحديد دورة الميزانية: مواعيد، مسؤوليات، وقواعد اعتماد النسخ بدل التعديل العشوائي.
   • متى يُستخدم: عند بداية إعداد Budget + يستمر طوال السنة كحوكمة.
   • الدليل الناتج: Budget calendar + Version register + Sign-off sheet.
2. Assumptions Table + Driver Dictionary
   • الغرض العملي: توثيق الفرضيات (أسعار/كميات/معدلات/نسب) وتعريف drivers حتى لا تتحول الأرقام لتخمين.
   • متى يُستخدم: أثناء إعداد Budget وعند كل Reforecast.
   • الدليل الناتج: Assumptions table + تعريف drivers + Change log للفروض.
3. Department Budget Templates (Input Forms)
   • الغرض العملي: توحيد إدخالات الأقسام (Headcount/Marketing/OpEx/Capex) بصيغة واحدة قابلة للتجميع.
   • متى يُستخدم: أثناء إعداد Budget + عند تحديثات ربع سنوية.
   • الدليل الناتج: Templates مكتملة + Control totals + Owner لكل قسم.
4. Budget Model (P&L) + Mapping
   • الغرض العملي: تجميع Budget على مستوى الشركة/الكيان وربطه بخطوط التقرير (Reporting lines) ومصادر Actuals.
   • متى يُستخدم: سنويًا (مع تحديثات) + يظل المرجع طوال السنة.
   • الدليل الناتج: Budget P&L + Mapping sheet + نسخة معتمدة (Version/Date).
5. Budget vs Actual (BvA) Pack + Variance Bridge
   • الغرض العملي: تحليل الانحرافات بشكل قابل للمراجعة: أين الانحراف؟ ما driver؟ وما أثره؟
   • متى يُستخدم: كل Month-End بعد توفر Actuals.
   • الدليل الناتج: BvA dashboard + Variance bridge + Commentary log + Tie-out إلى Actuals.
6. Rolling Forecast Model (Reforecast)
   • الغرض العملي: تحديث توقعات الأشهر القادمة باستخدام Actuals وDrivers مع الحفاظ على نسخة مرجعية لكل دورة.
   • متى يُستخدم: شهريًا أو ربع سنويًا حسب سياسة الإدارة.
   • الدليل الناتج: Forecast version + Assumption changes + Forecast vs prior forecast comparison.
7. Cash Forecast + Working Capital Drivers
   • الغرض العملي: توقع السيولة بناءً على التحصيل/السداد وPayroll/Tax/Capex وربطه بنتائج P&L.
   • متى يُستخدم: شهريًا (كحد أدنى) — ويمكن تحديثه أسبوعيًا إذا كانت السيولة حساسة.
   • الدليل الناتج: Cash forecast schedule + AR/AP drivers + Headroom/Funding gap view.
8. KPI Dashboard + Definition Sheet
   • الغرض العملي: عرض مؤشرات مالية وتشغيلية بتعريفات ثابتة وربطها بالـActuals/Forecast.
   • متى يُستخدم: شهريًا مع Management Pack.
   • الدليل الناتج: KPI dashboard + Definition sheet + مصدر كل KPI (Report/Export).
9. Management Pack Template + Support Index
   • الغرض العملي: تجميع “حزمة قرار” للإدارة: BvA + Forecast + Cash + KPIs مع فهرس أدلة لتسهيل المراجعة.
   • متى يُستخدم: شهريًا (Month-End) + ربع سنويًا عند الاجتماعات الموسعة.
   • الدليل الناتج: Pack index + Support index + Sign-off للنسخة النهائية.

ستستخدمها لإخراج BvA + Rolling Forecast + Cash + KPIs كنسخة مفهرسة معتمدة بدل ملفات متفرقة.

ما الذي يجب أن يكون موجودًا داخل التسليم؟

• 01-Inputs: Actuals extracts (P&L/GL/TB) + AR/AP aging + Payroll/Capex plans + أي Drivers تشغيلية (Orders/Units…)
• 02-Governance: Budget calendar + Version register + Sign-off rules + Owners list
• 03-Assumptions: Assumptions table + Driver dictionary + Assumption change log
• 04-Budget: Department templates + Consolidation + Budget P&L + Mapping إلى reporting lines
• 05-BvA: Budget vs Actual dashboard + Variance bridge + Commentary log + Tie-outs
• 06-Forecast: Rolling forecast model + Comparison (Current vs Prior forecast) + Version notes
• 07-Cash: Cash forecast schedule + Working capital drivers + Headroom/Funding gap view
• 08-KPIs: KPI dashboard + Definition sheet + مصدر البيانات لكل مؤشر
• 09-Pack Index: Management pack index + Support index يربط كل جدول بمصدره (Report/Export)
• 10-Sign-off: صفحة اعتماد النسخة (الفترة/النطاق/من اعتمد/تاريخ الاعتماد)

بعد التطبيق (نقطتان فقط)

• نتيجة تشغيلية للفريق: دورة شهرية واضحة: Actuals → BvA (Variance pack) → Reforecast → Cash update → Management pack، فتكون القرارات مبنية على نسخة واحدة معتمدة بدل “أكثر من رقم”.
• نتيجة رقابية/مراجعة: Traceability: كل KPI/Variance/Forecast change له Assumption log وSupport index يربطه بتقارير المصدر، مع Version وSign-off للنسخ.

FAQ — أسئلة قبل الشراء

هل الباقة تعمل مع أي ERP؟

نعم، بشرط القدرة على استخراج Actuals (P&L/GL/TB) وبيانات AR/AP أو ما يعادلها، وكشوفات/أرصدة بنكية عند تطبيق جزء Cash.

هل تصلح لشركات متعددة الأقسام أو الكيانات؟

نعم. يوجد Department templates + Consolidation/mapping. كل قسم/كيان يسلّم أرقامه في قالب ثابت ثم يتم التجميع مع Control totals.

ما الحد الأدنى من البيانات المطلوبة للبدء؟

Actuals لشهرين–ثلاثة على الأقل (للمقارنة والاتجاهات) + Drivers أساسية للإيراد والتكلفة + AR/AP aging + جدول Payroll/Capex إن كان له أثر كبير.

هل Cash Forecast يعتمد على السيولة فقط أم على التشغيل؟

يعتمد على التشغيل: تحصيل (AR) + سداد (AP) + Payroll/Tax/Capex، ثم يخرج Headroom/Funding gap. رصيد البنك وحده لا يكفي كتوقع.

هل يمكن تطبيق Rolling Forecast شهريًا أو ربع سنويًا؟

نعم. الباقة مصممة لتحديث شهري أو ربع سنوي حسب سياسة الإدارة، مع Version control حتى لا تضيع مرجعية القرار.

هل تتضمن سيناريوهات (Base/Downside)؟

يمكن تشغيل سيناريوهات عبر Assumptions table (مثل تأخير التحصيل/زيادة تكلفة/تراجع حجم). القيمة هنا في توثيق الفرضيات وأثرها على Cash وKPIs.

هل يمكن ربطها بـ KPIs مثل DSO/DPO وGross Margin؟

نعم. يوجد KPI dashboard مع Definition sheet ومصدر لكل مؤشر (حتى لا تختلف طريقة القياس بين الأشخاص).

هل هذه الباقة تغني عن إعداد القوائم المالية؟

لا. هي باقة تخطيط ومتابعة (Budget/Forecast/Cash/KPIs) مبنية على Actuals. القوائم المالية تُصدر عبر مسار الإقفال والمراجعة المعتاد.

جاهز تدير الميزانية كتقرير شهري قابل للتسليم؟

المخرجات: Budget Model + BvA Variance Pack + Rolling Forecast + Cash Forecast + KPI Dashboard داخل Management Pack مفهرس مع Sign-off.