Value Proposition: نموذج احتساب WHT على معاملات الموردين يربط “العملية” بالمستند: Vendor Classification + Transaction Input → WHT Calculation (Rate/Gross-up) → JE Template → WHT Payable Rollforward + Tie-out → WHT Filing Pack بدل احتساب متفرق يترك فروق في حساب الضريبة أو اعتراضات من المورد.

في 20 ثانية: ماذا ستحصل عليه؟

• Vendor WHT Profile: ملف تصنيف المورد (محلي/غير مقيم/خاضع/مستندات) + ربطه بمعدل WHT.
• Transaction Input: إدخال معاملات خاضعة لـ WHT (فاتورة/دفعة/نوع خدمة) بطريقة قابلة للتجميع.
• WHT Calculator: احتساب WHT للموردين حسب “Basis” (Gross/Net) مع خيار Gross-up.
• Payment Net/Gross Summary: صافي ما يُدفع للمورد + مبلغ الضريبة المستقطعة قبل السداد.
• JE Template: قيد جاهز (WHT Payable / Expense / Vendor) وفق إعدادك + مرجع العملية.
• WHT Payable Rollforward: حركة حساب الضريبة (Opening + Withheld – Paid/Remitted = Closing) + Tie-out مع GL.
• Filing Pack: ملخص فترة الإقرار + سجل معاملات + دليل المرفقات + Sign-off.

CTA مرتبط بالمخرجات: استلم WHT Calculator + JE Template + WHT Payable Rollforward لتثبيت احتساب الضريبة وربطها بحسابات GL بدل فروق تظهر عند الإقرار.

مناسبة لـ

• AP Accountant / مسؤول المدفوعات يحتاج خصم ضريبة الاستقطاع قبل السداد مع صافي واضح للمورد.
• Tax/WHT Accountant يريد سجل معاملات WHT قابل للتجميع وملف فترة جاهز للإقرار.
• Financial Controller يريد Reconciliation لحساب WHT Payable وربطه بالـGL والدفعات.

غير مناسبة لـ

• من يريد “جدول نسب رسمي جاهز ومغلق” بدون تحديث — النسب والفئات تختلف حسب البلد/اللوائح ويجب اعتمادها داخليًا.
• من يبحث عن تقديم/رفع إقرار إلكتروني تلقائي أو تكامل ERP — هذا Workpaper للحساب والتوثيق.

بدون الحاسبة / مع الحاسبة (مقارنة سريعة)

قبل الاستخدام: 5 أعراض تظهر في ضريبة الاستقطاع

• نفس نوع الخدمة يُحسب له WHT بنسب مختلفة بين محاسب وآخر أو بين فترات مختلفة.
• المورد يعترض لأن “الصافي” لا يتطابق مع الاتفاق (Gross vs Net) ولا يوجد توثيق لحساب gross-up.
• حساب WHT Payable في GL يتراكم ولا يتطابق مع ما تم استقطاعه فعليًا من المدفوعات.
• تجهيز الإقرار يتم من ملفات متفرقة (Excel/Emails) بدون سجل معاملات موحد للفترة.
• عند طلب أدلة: لا يوجد ملف يربط كل مبلغ WHT بمعاملة (فاتورة/دفعة) وبقيد وبمرجع.

حاسبة WHT: طريقة التطبيق (3 خطوات بدون فجوات)

الخطوة 1: التحضير وجمع البيانات

• تجهيز Vendor list: اسم المورد/رقم/بلد/تصنيف ضريبي/مستندات متاحة (حسب نظامك).
• تجهيز Transaction list: فواتير أو مدفوعات الفترة (المبلغ، نوع الخدمة/العقد، تاريخ الاستحقاق/السداد، العملة).
• تثبيت Rate matrix داخليًا: فئات المعاملات ونسب WHT المعتمدة (بدون افتراض نسب داخل النموذج).

الخطوة 2: الاحتساب + خصم قبل السداد + JE Template

• ربط كل معاملة بـ Vendor profile + فئة الخدمة/المعاملة ثم تشغيل WHT calculator.
• تحديد أساس الحساب: Gross أو Net (Gross-up) حسب العقد، واستخراج صافي الدفع للمورد.
• توليد JE Template لكل دفعة/دفعة مجمعة وتحديث JE Log بمرجع العملية والداعم (Invoice/Payment ref).

الخطوة 3: Rollforward + Tie-out + Filing Pack

• تحديث WHT payable rollforward: Opening + Withheld – Remitted = Closing وربطه بحساب WHT في GL (Reconciliation).
• تجميع Period summary: إجمالي WHT المستقطع حسب فئة/مورد/فترة لتسهيل تجهيز الإقرار.
• أرشفة WHT Filing Pack: معاملات الفترة + الحسابات + JE log + tie-out + sign-off كنسخة “Final”.

مكونات المنتج (جرد واضح)

1. WHT Rate Matrix (فئات المعاملات + النسب)
   • الغرض العملي: توحيد اختيار نسبة ضريبة الاستقطاع حسب نوع المعاملة (Service type/Category) وفق سياسة الشركة.
   • متى يُستخدم: عند الإعداد + مراجعة عند أي تحديث تشريعي أو قرار داخلي.
   • الدليل الناتج: جدول نسب معتمد داخليًا يوضح الفئة/النسبة/ملاحظات التطبيق.
2. Vendor WHT Profile (ملف المورد الضريبي)
   • الغرض العملي: تثبيت بيانات المورد المؤثرة على WHT (تصنيف/مستندات/ملاحظات) لتقليل اختلاف المعالجة.
   • متى يُستخدم: عند إضافة مورد جديد + مراجعة دورية للبيانات.
   • الدليل الناتج: Vendor profile يمكن الرجوع له عند الاعتراض أو التدقيق.
3. Transaction Input Sheet (إدخال معاملات خاضعة لـ WHT)
   • الغرض العملي: سجل معاملات للفترة (فاتورة/دفعة) مع الحقول اللازمة للحساب والتوثيق.
   • متى يُستخدم: لكل دفعة مورد أو تجميع دوري قبل الإقرار.
   • الدليل الناتج: سجل معاملات مرتب يمكن فلترته حسب مورد/فئة/فترة.
4. WHT Calculator Engine (Gross/Net + Gross-up)
   • الغرض العملي: حساب WHT للموردين وإخراج (WHT amount + Net payable) مع خيار gross-up عند الاتفاق على “Net of WHT”.
   • متى يُستخدم: عند تجهيز الدفع وقبل إصدار أمر الدفع/التحويل.
   • الدليل الناتج: Calculation output لكل معاملة يوضح الأساس والنسبة والنتيجة.
5. JE Template + JE Log (قيد + سجل)
   • الغرض العملي: تحويل الحساب إلى قيد قابل للإدخال في GL مع مرجعية المعاملة والداعم.
   • متى يُستخدم: وقت الدفع/الإقفال الشهري + عند تسجيل الاستقطاع أو التسويات.
   • الدليل الناتج: JE template + JE log يوضح من أعد/راجع/اعتمد وحالة الترحيل.
6. WHT Payable Rollforward + Reconciliation
   • الغرض العملي: ربط الضريبة المستقطعة بحساب WHT payable وإغلاق الفروقات (Month-End / قبل الإقرار).
   • متى يُستخدم: شهريًا كجزء من Reconciliations + في نهاية فترة الإقرار.
   • الدليل الناتج: Rollforward يشرح الرصيد: Opening/Withheld/Remitted/Closing + Tie-out مع GL.
7. Filing Summary + Evidence Index (ملخص فترة + أدلة)
   • الغرض العملي: تلخيص WHT للفترة وتجهيز Pack أدلة يمكن الرجوع له عند المراجعة الداخلية أو طلب مستندات.
   • متى يُستخدم: قبل تقديم الإقرار + عند Year-End للأرشفة.
   • الدليل الناتج: Period summary + index يربط المعاملة بالمرجع والمرفق.
8. Pack Index + Sign-off (فهرس واعتماد)
   • الغرض العملي: تثبيت نسخة “Final” للفترة (Version/Date) ومن راجع واعتمد ملف WHT.
   • متى يُستخدم: عند إقفال الفترة الضريبية وأرشفة ملف WHT.
   • الدليل الناتج: Pack index + sign-off يمنع اختلاف نسخ الملف داخل الفريق.

CTA مرتبط بالمخرجات: Calculator + JE + Reconciliation لتسوية حساب WHT payable وربط الإقرار بالدفاتر.

ما الذي يجب أن يكون موجودًا داخل التسليم؟

• 01 – WHT Calculator Workbook: ملف Excel الرئيسي (Rate matrix + Vendor profiles + Transactions + Outputs).
• 02 – Rate Matrix Evidence: جدول النسب والفئات المعتمد داخليًا + مذكرة مصدر/قرار التحديث (إن وجدت).
• 03 – Vendor Master Extract: قائمة الموردين المستخدمة + أي تصنيفات/مستندات مرجعية (حسب نظامك).
• 04 – Transaction Listing: تقرير فواتير/مدفوعات الفترة (CSV/Excel/PDF) الذي تم الاستناد إليه في الإدخال.
• 05 – Calculation Outputs: مخرجات الحساب لكل معاملة (WHT + Net/Gross + gross-up إن وجد).
• 06 – JE Template + JE Log: ملف قيود الاستقطاع/التسويات + حالة الترحيل + مرجعية الداعم.
• 07 – WHT Payable Rollforward: حركة الحساب وربطها بالـGL (Tie-out sheet) + تفسير أي فروق.
• 08 – Filing Summary: ملخص فترة الإقرار (حسب فئة/مورد) + أي جسر يوضح انتقال الأرقام إلى نموذج الإقرار.
• 09 – Supporting Docs Folder: مجلد مرفقات: عقود/فواتير/أوامر دفع/تحويلات بنكية/مراسلات خصم WHT (تسمية منظمة).
• 10 – Pack Index & Sign-off: فهرس المحتويات + النسخة المرجعية + من راجع/اعتمد + تاريخ الاعتماد.

بعد التطبيق (نقطتان فقط)

• نتيجة تشغيلية للفريق: دفع الموردين يصبح “قابل للتكرار”: تحديد فئة المعاملة → احتساب WHT → استخراج صافي الدفع → توليد قيد جاهز، بدل تعديل يدوي كل مرة.
• نتيجة رقابية/تدقيقية (Evidence & Traceability): كل مبلغ WHT مرتبط بمعاملة وسبب تطبيق النسبة ومرجع قيد في GL، مع Rollforward يشرح رصيد WHT payable ويغلقه مع الدفاتر.

FAQ — أسئلة قبل الشراء

هل الحاسبة مناسبة لأي نظام محاسبي أو ERP؟

نعم. لأنها تعتمد على بيانات يمكن استخراجها من أي نظام (Vendor list + Invoice/Payment listing) ثم تُنتج JE template يمكن إدخاله يدويًا أو استخدامه كمرجع للترحيل.

هل هي مخصصة لـ ضريبة الاستقطاع السعودية (WHT)؟

تصلح لسيناريوهات WHT بما فيها السعودية من حيث “الهيكل” (Vendor classification + rates + evidence + rollforward). لكن النسب والفئات والقرارات يجب أن تُدخلها وتُعتمد حسب لوائح بلدك.

هل تدعم gross-up (عقد Net of WHT)؟

نعم. يوجد خيار حساب gross-up بحيث يظهر صافي المورد ومبلغ الاستقطاع على أساس Net/Gross حسب تعريفك.

ما الحد الأدنى من البيانات المطلوبة للبدء؟

اسم/رمز المورد + نوع المعاملة/الخدمة + قيمة الفاتورة/الدفعة + تاريخ السداد + النسبة المعتمدة للفئة. بدون هذه العناصر لن يكون الحساب قابلًا للمراجعة.

هل تدعم العملات الأجنبية أو FX؟

تدعم إدخال العملة وسعر/أساس التحويل إذا كنت تستخدمه داخليًا لتثبيت أساس الحساب، مع ضرورة توثيق مصدر السعر/القاعدة التي تعتمدها في شركتك.

هل تصلح للشركات متعددة الفروع؟

نعم إذا كان لديك حقل فرع/Cost Center في معاملات الدفع. يمكنك استخراج ملخص WHT حسب فرع وربطه بحسابات GL أو تقارير الإقرار حسب طريقة شركتك.

هل تُخرج شهادات WHT جاهزة؟

تُخرج بيانات يمكن استخدامها لتجهيز شهادة/إشعار للمورد (مرجع المعاملة، مبلغ الاستقطاع، الفترة)، لكن شكل الشهادة النهائي يعتمد على نموذج شركتك ومتطلبات الجهة.

هل تصلح للمدفوعات فقط أم للفواتير أيضًا؟

تعمل على منطق “معاملة” ويمكن استخدامها على مستوى الفاتورة أو على مستوى الدفع—الأهم أن توثّق أساس الاعتراف عندك (عند الدفع/عند الاستحقاق) وأن تربطها بـ JE وGL.

جاهز تحسب WHT وتغلق حساب الضريبة على GL؟

ستستلم: WHT calculator excel + Vendor matrix + JE template + WHT payable rollforward + filing pack index لتوثيق معاملات خاضعة لـWHT وربطها بالإقرار والدفاتر.