Value Proposition: باقة مصالحة ضريبة القيمة المضافة VAT التي تربط دفاتر VAT (Output/Input) بالفواتير والتقارير، وتنتج VAT Return Support + Audit File + جرد استثناءات + مستندات تسليم قابلة للفحص.

في 20 ثانية: ماذا ستحصل عليه؟

• VAT Reconciliation يربط Sales/Purchases مع VAT Ledger/GL ومعالجة فروق واضحة.
• Exception Report: فواتير ناقصة/مكررة/معدلات VAT غير متسقة/تواريخ خارج الفترة (Cut-off).
• VAT Return Support: ملخص أرقام الإقرار + ربط كل بند بمصدره (Schedules/Reports).
• Audit File Template: هيكل ملف فحص جاهز للتسليم (Index + مرفقات + شروحات فروق).
• e-Invoicing Checklist: جرد حقول/متطلبات الفاتورة الإلكترونية + نقاط تحقق قبل التقديم/الأرشفة.
• Zakat Working Papers: جداول مساندة لتجهيز قاعدة الزكاة والتعديلات (حسب بياناتك).
• Sign-off & Version Control: صفحة اعتماد/تسليم تمنع تعدد النسخ عند الإرسال.

CTA مرتبط بالمخرجات: حمّل الباقة لتجهيز VAT Reconciliation وإخراج VAT Return Support + Audit File بدل أرقام غير مربوطة بمصادرها.

مناسبة لـ

• Tax Accountant / محاسب ضرائب يحتاج VAT Reconciliation + ملف فحص قبل التقديم.
• رئيس حسابات يريد تثبيت مسار مطابقة VAT وتقليل الفروق المتكررة بين التقارير والدفاتر.
• Financial Controller يريد تسليم امتثال (Compliance Pack) قابل للتدقيق الداخلي/الخارجي.

غير مناسبة لـ

• من لا يملك تقارير مبيعات/مشتريات أو لا يستطيع استخراج VAT Ledger/GL للفترة (لن تتم المصالحة بدون بيانات مصدر).
• من يريد “إقرار جاهز للتقديم” بدون مراجعة سياسات VAT أو معالجة الاستثناءات داخل بياناته.

بدون الباقة / مع الباقة (مقارنة سريعة)

قبل الاستخدام: 5 أعراض تُظهر أن الامتثال “غير قابل للفحص”

• فرق متكرر بين VAT في تقرير المبيعات/المشتريات وبين VAT Accounts في GL/VAT Ledger.
• فواتير مفقودة/مكررة أو تواريخ خارج الفترة تؤثر على الإقرار (Cut-off).
• معدلات VAT تُستخدم بشكل غير متسق (Standard/Zero/Exempt) بدون سجل استثناءات واضح.
• عند طلب فحص: لا يوجد ملف يربط رقم الإقرار بالمستندات الداعمة (لا Index ولا Schedules).
• تباين بين الفواتير الإلكترونية والسجلات (ترقيم/حقول/أرشفة) يسبب ملاحظات تشغيلية عند المراجعة.

مصالحة ضريبة القيمة المضافة VAT: طريقة التطبيق (3 خطوات بدون فجوات)

الخطوة 1: التحضير وجمع التقارير

• استخراج تقرير المبيعات والمشتريات للفترة (Sales/Purchases) + ملف الفواتير إن وُجد.
• استخراج VAT Ledger أو قيود/أرصدة VAT Accounts من GL للفترة.
• تحديد نطاق المصالحة: الشركات/الفروع/الأنشطة + فترة التقديم (شهري/ربع سنوي).

الخطوة 2: المصالحة + الاستثناءات + قيود التسوية (عند الحاجة)

• تنفيذ VAT Reconciliation: ربط الفواتير والتقارير مع VAT Ledger/GL.
• إخراج Exception Report: Missing/Duplicates/Rate Issues/Cut-off + تجميع أسباب الفروق.
• توثيق المعالجة: هل الفرق “معلومة” (Timing) أم “خطأ تسجيل”؟ وإن لزم، إعداد قيد تسوية VAT وتوثيقه ضمن سجل التسويات (VAT Adjustments Log).

الخطوة 3: VAT Return Support + Audit File + تسليم الامتثال

• تجميع VAT Return Support: ملخص الإقرار + ربط كل بند بمصدره (Schedule/Report).
• تجهيز Audit File: فهرسة المرفقات وربطها بالمصالحة والاستثناءات والتسويات.
• إضافة e-Invoicing Checklist + (إن كانت دورة سنوية) تجميع Zakat Working Papers ضمن نفس حزمة التسليم.

مكونات الباقة (جرد واضح)

1. VAT Reconciliation Workbook
   • الغرض العملي: ربط Output VAT وInput VAT بين تقارير (Sales/Purchases) وبين VAT Ledger/GL.
   • متى يُستخدم: كل دورة تقديم VAT (شهري/ربع سنوي).
   • الدليل الناتج: Schedule مصالحة يوضح الرقم النهائي + مسارات الربط + فروق مفسّرة.
2. Exception Report (VAT Gaps & Issues)
   • الغرض العملي: كشف الفواتير الناقصة/المكررة، معدلات VAT غير الصحيحة، وتواريخ خارج الفترة (Cut-off).
   • متى يُستخدم: قبل اعتماد رقم الإقرار، وقبل تجهيز ملف الفحص.
   • الدليل الناتج: قائمة استثناءات قابلة للإغلاق (Issue → سبب → إجراء → نتيجة).
3. VAT Return Support Summary
   • الغرض العملي: تحويل المصالحة إلى ملخص أرقام جاهز للربط ببنود الإقرار (بدون أن يكون “بديلًا” عن نظامك).
   • متى يُستخدم: في نهاية دورة المصالحة وقبل التقديم/الإرسال.
   • الدليل الناتج: ملخص بنود الإقرار + مرجع لكل بند إلى Schedule/Report داخل ملف الامتثال.
4. VAT Adjustments Log (سجل تسويات VAT)
   • الغرض العملي: توثيق أي تسويات/قيود تُجرى على VAT Accounts (سبب التسوية + مستند داعم + أثرها على الإقرار).
   • متى يُستخدم: عند وجود فروق تتطلب معالجة محاسبية قبل اعتماد الرقم النهائي.
   • الدليل الناتج: Log للتسويات مع مرجع المستندات وربطه بالمصالحة.
5. Audit File Template (هيكل ملف الفحص)
   • الغرض العملي: تجهيز ملف فحص مفهرس يربط رقم الإقرار بالمصالحة والمرفقات بدل البحث في ملفات متفرقة.
   • متى يُستخدم: كل دورة تقديم (كملف داخلي) + عند أي فحص/طلب مراجعة.
   • الدليل الناتج: Audit File Index + قائمة مرفقات + ربط بالأرقام (Traceable Support).
6. e-Invoicing Compliance Checklist
   • الغرض العملي: جرد نقاط تحقق للفوترة الإلكترونية (الحقول الإلزامية، ترقيم، أرشفة، ربط الفاتورة بالقيود/التقارير).
   • متى يُستخدم: عند إصدار الفواتير وأثناء دورة المصالحة كفحص جودة بيانات الفاتورة.
   • الدليل الناتج: Checklist جاهزية + ملاحظات تشغيلية قابلة للإغلاق.
7. Zakat Working Papers
   • الغرض العملي: جداول مساندة لتجهيز أساس الزكاة والتعديلات وفق بيانات الشركة (ليس بديلًا عن توجيه مستشارك).
   • متى يُستخدم: نهاية السنة/دورة الزكاة، وبعد إقفال القوائم الأساسية.
   • الدليل الناتج: Workpapers + Schedules تعديلات يمكن ربطها ببيانات القوائم/الأرصدة.
8. Sign-off & Version Control
   • الغرض العملي: تثبيت “نسخة معتمدة” من أرقام المصالحة والإقرار والملف الداعم.
   • متى يُستخدم: قبل الإرسال/التقديم وقبل تسليم الملف للمدير/المراجع.
   • الدليل الناتج: صفحة اعتماد وتاريخ إصدار + مرجع النسخة + نطاق الفترة.

ستستخدمها لإخراج VAT Reconciliation + VAT Return Support وتجهيز Audit File مفهرس قبل أي فحص.

ما الذي يجب أن يكون موجودًا داخل التسليم؟

• قسم البيانات المصدرية: تقارير Sales/Purchases للفترة + (إن وُجد) ملف فواتير/أرشيف فواتير يطابق التقارير.
• قسم دفاتر VAT: VAT Ledger أو كشف VAT Accounts من GL للفترة + أي تقارير مساندة (AR/AP VAT إن وُجد).
• قسم المصالحة: VAT Reconciliation Workbook (Output/Input) + شرح فروق مختصر لكل بند.
• قسم الاستثناءات: Exception Report + حالة كل استثناء (مغلق/مفتوح) + أثره على الرقم النهائي.
• قسم التسويات: VAT Adjustments Log + أي قيود/مستندات داعمة مرتبطة بالتسويات.
• قسم دعم الإقرار: VAT Return Support Summary يربط أرقام الإقرار بمصادرها داخل الملف.
• قسم الفحص (Audit File): Index للمرفقات + ترتيب المستندات وفق المرجع (رقم فاتورة/قيد/تقرير) لتسهيل التتبع.
• قسم الفوترة الإلكترونية: e-Invoicing Checklist + ملاحظات تشغيلية قابلة للمتابعة (إن وجدت).
• قسم الزكاة (إن كانت دورة سنوية): Zakat Working Papers + Schedules تعديلات مرتبطة ببيانات القوائم.
• قسم الاعتماد: صفحة Sign-off (الفترة، النسخة المعتمدة، من اعتمد، تاريخ الاعتماد).

بعد التطبيق (نقطتان فقط)

• نتيجة تشغيلية للفريق: رقم VAT النهائي يخرج من مسار واحد: Reports → Reconciliation → Exceptions/Adjustments → Return Support (بدل جمع يدوي من ملفات متعددة).
• نتيجة رقابية/فحص: Traceability: كل بند في رقم الإقرار مرتبط بجدول مصالحة وبمرفق داخل Audit File مع Index واضح.

FAQ — أسئلة قبل الشراء

هل الباقة مناسبة لأي نظام محاسبي أو ERP؟

نعم، بشرط القدرة على استخراج Sales/Purchases reports وVAT Ledger أو VAT Accounts من GL للفترة.

هل تصلح للشركات متعددة الفروع؟

نعم. يمكنك تنفيذ المصالحة لكل فرع/كيان ثم تجميعها في ملخص واحد، مع الحفاظ على ملف فحص منفصل أو مجمّع حسب أسلوب التقارير لديكم.

هل تشمل Reverse Charge/Import VAT أو حالات خاصة؟

تتضمن الباقة إطارًا لتصنيف بنود VAT وإظهار الاستثناءات. تطبيق المعالجة على حالات خاصة يعتمد على سياسة VAT المعتمدة لدى شركتك ومصدر البيانات المتاح.

هل تشمل الفوترة الإلكترونية (e-Invoicing) بالكامل؟

تشمل Checklist جاهزية ونقاط تحقق تشغيلية داخل الفواتير والأرشفة والربط بالتقارير. المتطلبات التفصيلية قد تختلف حسب الجهة التنظيمية في بلدك.

ما الحد الأدنى من البيانات المطلوبة للبدء؟

Sales/Purchases report للفترة + VAT Ledger/GL + كشف حسابات VAT. وجود ملف فواتير/أرشيف يزيد قوة المصالحة ويقلل الاستثناءات.

هل تصلح للتقديم الشهري فقط أم الربع سنوي أيضًا؟

للإثنين. تستخدم نفس منهج المصالحة، مع اختلاف نطاق الفترة ومصادر التقارير.

هل يوجد قالب لتسليم “ملف فحص”؟

نعم. Audit File Template يتضمن Index + أقسام ثابتة للمصالحة والاستثناءات والتسويات ودعم الإقرار.

هل تشمل الزكاة؟

نعم، على مستوى Workpapers مساندة (Zakat Working Papers) لتجهيز الأساس والتعديلات وفق بياناتك. ليست بديلًا عن رأي/اعتماد مستشارك عند اختلاف المعالجة.

هل يمكن استخدامها كمراجعة داخلية قبل إرسال الملف لمستشار ضريبي؟

نعم. تُخرج ملفًا مرتبًا: Reconciliation + Exceptions + Support، ما يجعل المراجعة أسرع لأن كل رقم له مصدر داخل الحزمة.

جاهز تسلّم رقم VAT مع ملف فحص مرتب بدل “تجميع عند الطلب”؟

المخرجات: VAT Reconciliation + VAT Return Support + Audit File + Checklist للفوترة الإلكترونية + Workpapers للزكاة (عند الحاجة السنوية).