Value Proposition: ملف تشغيل لإغلاق Intercompany قبل التوحيد: IC Listing (Both sides) → Matching + Variances → IC Adjustments/Eliminations JEs → Tie-out → Consolidation Pack بدل فروق IC تُكتشف عند Consolidated TB.

في 20 ثانية: ماذا ستحصل عليه؟

• Intercompany Tracker لتجميع معاملات وأرصدة IC (طرف دائن/مدين) بنفس مرجع الصفقة.
• Matching Rules (قواعد مطابقة): رقم مستند/فاتورة/PO/GRN + فترة + عملة + طرف مقابل.
• Variance Log لتصنيف الفروق: Timing / Posting / FX / Cut-off / Missing invoice.
• IC AR/AP Tie-out: ربط IC subledger مع IC control accounts في GL لكل شركة.
• Eliminations Starter: قوالب قيود إلغاء جاهزة (IC AR/AP + IC Revenue/Expense + IC Loans/Interest… حسب نطاقك).
• IC JE Log لتوثيق قيود تسوية داخل الشركات أو قيود الإلغاء على مستوى المجموعة.
• Pack Index لفهرسة التسليم: Listings + Matching + Variances + JEs + Tie-outs.

CTA مرتبط بالمخرجات: استلم IC Tracker + Variance Log + Eliminations JEs لتثبيت أرصدة IC قبل Consolidated TB وتجهيز Pack للتسليم.

مناسبة لـ

• Group / Consolidation Accountant يريد إغلاق IC شهريًا قبل مرحلة Eliminations في التوحيد.
• AR/AP Leads داخل الشركات يحتاجون ملف مطابقة يحدد الفروق ومسؤول إغلاقها.
• مجموعة لديها معاملات IC متكررة (مبيعات داخلية/خدمات/سلف/مصروفات مشتركة) وتحتاج Tie-out ثابت.

غير مناسبة لـ

• من لا يملك أي Listing للـIntercompany (لا Subledger ولا GL tag) — يلزم تنظيم البيانات أولًا.
• مجموعات تحتاج Eliminations متقدمة جدًا (مثل Unbilled IC revenue مع عقود متعددة أو Unrealized profit in inventory) دون توفر تفاصيل حركة كافية.

بدون الـTracker / مع الـTracker (مقارنة سريعة)

قبل الاستخدام: 5 أعراض تظهر في معاملات داخل المجموعة

• IC AR/AP لا يغلق لأن كل طرف لديه Listing مختلف ولا يوجد مرجع موحد للمطابقة.
• فروق IC تُقفل بقيود إجمالية بدون تحديد (Timing vs Posting vs FX).
• اختلاف Cut-off بين شركتين (فاتورة في شركة وشحنة/استلام في شركة أخرى) ولا يوجد سجل متابعة.
• IC Loans/Interest تُسجل في شركة وتُنسى في الأخرى أو تُسجل بعملة مختلفة بدون تفسير فرق FX.
• عند التوحيد: يتم عمل Eliminations ثم تظهر فروق لأن IC لم يتم Tie-out على مستوى الشركات أولًا.

مطابقة المعاملات داخل المجموعة: طريقة التطبيق (3 خطوات بدون فجوات)

الخطوة 1: التحضير وجمع التقارير

• استخراج Intercompany listings من كل شركة (AR/AP IC، وممكن GL extract لعمليات IC).
• تحديد الطرف المقابل (Counterparty) والعملة والفترة المرجعية لكل صفقة.
• تحديد حسابات IC في GL (Control accounts) لضمان Tie-out بين Listing والـGL.

الخطوة 2: المطابقة + تصنيف الفروق + IC JE Log

• تشغيل المطابقة داخل Intercompany Tracker بناءً على Matching rules (Invoice/Doc no. + Date/Period + Amount/Currency).
• تسجيل أي فرق في Variance Log مع تصنيف السبب (Timing/Posting/FX/Cut-off/Missing docs) وتحديد مالك البند.
• تجهيز قيود التسوية داخل الشركات عند الحاجة (تصحيح Posting/Cut-off) وتوثيقها داخل IC JE Log.

الخطوة 3: Eliminations Starter + Tie-out + Pack

• بعد إغلاق الفروق الرئيسية، تنفيذ Eliminations Starter على مستوى المجموعة (IC AR/AP + IC P&L items حسب النطاق).
• عمل Tie-out: صافي IC balances بعد التسويات يجب أن يساوي ما سيتم إلغاؤه في التوحيد (قبل Consolidated TB).
• تجميع IC Pack: Listings + Tracker + Variance log + JEs + Tie-outs + Index للتسليم/التدقيق.

مكونات المنتج (جرد واضح)

1. Intercompany Tracker (سجل المطابقة)
   • الغرض العملي: تجميع معاملات IC من الطرفين في جدول واحد مع حقول: الطرف/الطرف المقابل/مرجع المستند/عملة/قيمة/فترة.
   • متى يُستخدم: شهريًا قبل إقفال المجموعة أو قبل بدء التوحيد.
   • الدليل الناتج: Tracker يظهر الصفقات المتطابقة وغير المتطابقة وحالة كل صفقة.
2. Matching Rules & Data Dictionary (قواعد المطابقة)
   • الغرض العملي: توحيد “ما هو المفتاح” للمطابقة بين الشركتين لمنع مطابقة عشوائية.
   • متى يُستخدم: عند الإعداد الأول + مراجعة سنوية أو عند إضافة كيان/نظام جديد.
   • الدليل الناتج: قواعد مكتوبة تحدد الحقول المطلوبة وكيفية تسمية المراجع.
3. Variance Log (سجل الفروق)
   • الغرض العملي: تصنيف الفروق وتحديد مسؤول الإغلاق وموعده بدل بقاء الفرق “غير معروف”.
   • متى يُستخدم: طوال الشهر وحتى إقفال دورة IC.
   • الدليل الناتج: سجل فروق بتاريخ الإغلاق وملاحظة الإجراء المتخذ.
4. IC AR/AP Tie-out Sheet (ربط Listing مع GL)
   • الغرض العملي: التأكد أن IC listing يساوي رصيد حسابات IC control في GL لكل شركة.
   • متى يُستخدم: شهريًا قبل اعتماد أرقام IC داخل Tracker.
   • الدليل الناتج: Tie-out يحدد هل الفرق من Subledger أم من GL posting.
5. Eliminations Starter (قوالب قيود إلغاء)
   • الغرض العملي: إعداد قيود إلغاء قياسية على مستوى المجموعة بناءً على IC balances/transactions.
   • متى يُستخدم: بعد مطابقة وإغلاق الفروق الأساسية، وقبل إصدار Consolidated TB.
   • الدليل الناتج: Eliminations JEs موثقة قابلة للإدراج في Consolidation JE Log.
6. IC JE Log (سجل قيود التسوية والإلغاء)
   • الغرض العملي: توثيق القيود الناتجة عن فروق IC أو قيود الإلغاء: سبب + داعم + اعتماد + أثر.
   • متى يُستخدم: أثناء إغلاق الفروق وأثناء إعداد Eliminations.
   • الدليل الناتج: JE Log مرتبط بكل صفقة/فرق داخل Tracker.
7. IC Pack Index (فهرس التسليم)
   • الغرض العملي: تجميع كل ما يخص IC في تسليم واحد: Listings + Matching + Variances + JEs + Tie-outs.
   • متى يُستخدم: نهاية كل دورة Month-End/Year-End عند تسليم ملف المجموعة.
   • الدليل الناتج: Index يحدد الأقسام والملفات ومكان كل دليل.

CTA مرتبط بالمخرجات: Intercompany Tracker + Variance Log + Eliminations Starter + IC JE Log لتسليم IC قبل التوحيد.

ما الذي يجب أن يكون موجودًا داخل التسليم؟

• 01 – IC Listings: تقارير IC AR/AP من كل شركة (بحد أدنى) + IC GL extract إن توفر.
• 02 – Tracker: ملف Intercompany Tracker (الصفقات + حالة المطابقة + الطرف المقابل).
• 03 – Matching Rules: صفحة قواعد المطابقة + قاموس البيانات (Data dictionary) للحقول المستخدمة.
• 04 – Variances: Variance Log مع تصنيف السبب + المالك + تاريخ الإغلاق + الإجراء (JE/تصحيح/مستند).
• 05 – Tie-outs: IC AR/AP tie-out لكل شركة بين Listing وGL control account + شرح أي فروق.
• 06 – JEs: قيود تسوية داخل الشركات (إن وجدت) + قيود Eliminations على مستوى المجموعة + مرجع كل قيد.
• 07 – IC JE Log: سجل القيود بمرجعية الداعم واعتمادها.
• 08 – Pack Index: فهرس يحدد مكان الملفات وأسماءها وربطها بالصفقات/الفروق الأساسية.

بعد التطبيق (نقطتان فقط)

• نتيجة تشغيلية للفريق: إغلاق IC يصبح دورة شهرية واضحة: Listing → Matching → Variances → JEs → Tie-out، بدل معالجة فروق IC ضمن ضغط التوحيد.
• نتيجة رقابية/تدقيقية (Evidence & Traceability): كل فرق IC موثق بسبب واضح ومسؤول وإجراء، وكل قيد إلغاء مرتبط بصفقة/رصيد داخل Tracker ضمن Pack مفهرس.

FAQ — أسئلة قبل الشراء

هل المنتج مخصص للتوحيد أم لإغلاق IC داخل الشركات؟

للإثنين، لكن نقطة قوته هي إغلاق IC قبل التوحيد: مطابقة الأرصدة والمعاملات ثم توليد Eliminations starter ليتم إدراجها ضمن Consolidation JE Log.

هل يناسب أي نظام محاسبي؟

نعم. المهم أن تستطيع استخراج IC listings أو على الأقل GL extract بعلامة counterparty/IC accounts.

ما الحد الأدنى من البيانات المطلوبة للبدء؟

IC AR/AP listings من الطرفين + رصيد حسابات IC control في GL. (IC Revenue/Expense وLoans/Interest تحسن الجودة عند توفرها).

هل يدعم تعدد العملات؟

يدعمها من زاوية المطابقة عبر حقول العملة ومتابعة فروق FX داخل Variance Log، لكن ترجمة القوائم ككل تكون ضمن برنامج التوحيد (FX translation) وليس داخل هذا المنتج.

هل يخرج قيود إلغاءات جاهزة؟

يوفر Eliminations Starter لقواعد قياسية (IC AR/AP وIC P&L items). القيود النهائية قد تحتاج تعديل حسب Mapping وعملة المجموعة وطبيعة الصفقة.

هل يصلح لمجموعات كبيرة جدًا؟

يصلح إذا كانت IC listings منظمة ولها مراجع واضحة. إذا كانت أحجام IC ضخمة جدًا بدون مرجع موحد، يلزم تحسين بيانات IC أولًا (counterparty tagging / invoice reference discipline).

هل يغطي إلغاءات أرباح غير محققة في المخزون (Unrealized profit)?

لا كمنتج أساسي. هذا “Starter” للإلغاءات القياسية. أرباح غير محققة تحتاج بيانات حركة مخزون داخلية وتفاصيل تسعير وكميات، وغالبًا نموذج منفصل.

هل يوجد قالب لتسليم المراجع؟

نعم. IC Pack Index يضم Listings + Tracker + Variances + JEs + Tie-outs كملف تسليم مرتب وقابل للتتبع.

جاهز تقفل Intercompany قبل التوحيد؟

ستستلم: IC Tracker + Matching Rules + Variance Log + Eliminations Starter + IC JE Log + Pack Index لتجهيز Month-End/Year-End داخل المجموعة.