جداول الإقفال الشهري: المصروفات المقدمة والمستحقات والإيراد المؤجل والتمويلات البنكية

وصف تفصيلي

الأنظمة المحاسبية السحابية ضعيفة في إطفاء المقدمات واحتساب المستحقات، فيحتفظ المحاسب بجداول متفرقة: واحد للإيجارات، وآخر للتأمين، وثالث للقروض. وعند الإقفال يعيد الحساب في كل منها ثم يكتب القيود بيده.

هذا الملف يجمعها في ورقة إدخال واحدة:

• بنود التسويات: لكل بند وصفه ومجموعته ومبلغه وفترته. المصروف المقدم، والمصروف المستحق، والإيراد المؤجل، والإيراد المستحق في جدول واحد يتسع لـ200 بند.
• جدول التسويات: لكل بند المعترف به حتى تاريخ الإقفال، ورصيده، وحركة الشهر، وحركة الفترة من أول السنة، ورصيده آخر السنة السابقة.
• التمويلات البنكية: حتى ستة تمويلات، لكل منها جدول سداد شهري حتى 120 شهراً بثلاث طرق: أقساط متساوية، أو أصل متساوٍ، أو دفعة واحدة في النهاية. الربح على الرصيد المتناقص بطريقة الفائدة الفعلية لا بقسط ربح ثابت، والرسوم المقدمة للبنك تدخل في المعدل الفعلي وتُطفأ على مدة التمويل. ويعطيك في تاريخ الإقفال: أصل التمويل القائم، والمتداول منه وغير المتداول، والرسوم غير المطفأة، والربح المستحق غير المسدد، وتكلفة التمويل للشهر وللفترة.
• الملخص: الأرصدة حسب المجموعة والنوع مقارنة بآخر السنة السابقة، وآجال استحقاق التمويلات، والتمويلات بالتكلفة المطفأة بعد خصم الرسوم، وتكلفة التمويل حسب نوعه، وحركة أصل التمويل.
• قيد الإقفال: تُدخل رصيد كل حساب في الميزان، فيظهر الفرق وطرفا القيد: حساب المركز المالي وحساب قائمة الدخل. وللتمويلات قيد إعادة التصنيف والربح المستحق والرسوم غير المطفأة. وعند أول استخدام يفصل ما يخص السنوات السابقة ويحمّله على الأرباح المبقاة.
• قائمة مهام الإقفال: 22 مهمة للإقفال الشهري، لكل منها حالتها والمسؤول عنها.

المزايا

1. تُدخل البند مرة واحدة؛ الرصيد يتغير بتغيير تاريخ الإقفال فقط.
2. التوزيع بالأشهر أو بالأيام. والفترة التي تبدأ منتصف الشهر يُحتسب شهرها الأول والأخير بنسبة أيامهما.
3. مجموعات التسويات وحساباتها تحددها أنت، لتطابق كل حساب في ميزانك على حدة.
4. إن أدخلت قسط العقد استخرج الملف معدل الربح الفعلي منه. وهذا يلزم في المرابحة ذات المعدل الثابت على أصل التمويل.
5. رسوم التمويل المقدمة (الإدارية أو رسوم الترتيب) تُطفأ بطريقة الفائدة الفعلية ضمن تكلفة التمويل، وفق التكلفة المطفأة في المعيار الدولي للتقرير المالي 9.
6. تكلفة التمويل التقليدي منفصلة عن المرابحة والتورق، كما تطلب الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين.
7. البند ذو البيانات الخاطئة يُستبعد من الإجماليات ويُذكر سبب استبعاده.
8. يعمل على Excel 2013 وما بعده، دون وحدات ماكرو.

لمن هذا المنتج

• رؤساء الحسابات والمحاسبون في المنشآت الصغيرة والمتوسطة.
• مكاتب المحاسبة التي تمسك دفاتر عملائها وتقفلها شهرياً.

ما تحتاجه

• لكل بند: مبلغه وتاريخ بدايته ونهايته. وللمستحقات: ما سُدد أو فُوتر منها.
• لكل تمويل: المبلغ وتاريخ الاستلام ومعدل الربح وعدد الأقساط والأشهر بينها، وقيمة القسط إن وُجدت في العقد، والرسوم المدفوعة للبنك عند الاستلام إن وُجدت.
• أرصدة حسابات التسويات والتمويلات في ميزان المراجعة بتاريخ الإقفال.
• Microsoft Excel 2013 أو أحدث.

الإصدار

1.0 – 2026

الترخيص

نسخة مرخّصة للمشتري لاستخدامها في أعمال منشأته الداخلية فقط. لا يجوز نسخ الملف أو مشاركته أو إعادة بيعه. الملف محمي بكلمة مرور، وخانات الإدخال فقط قابلة للتعديل.

تنبيه

جدول التمويل منتظم: أقساط بفواصل ثابتة من تاريخ الاستلام ومعدل ثابت. فترات السماح، والأقساط غير المنتظمة، والمعدل المتغير المرتبط بسايبور غير مشمولة؛ قارن الجدول بجدول البنك قبل الاعتماد عليه. الملف لا يرحّل القيود إلى النظام المحاسبي.